401(k) vs IRA: Nên ưu tiên đầu tư cái nào?

Lên kế hoạch tiết kiệm hưu trí sớm là một trong những quyết định tài chính quan trọng nhất khi đi làm ở Mỹ — hiểu rõ 401(k) và IRA giúp tối ưu số tiền tiết kiệm được.

401(k) — tài khoản qua công ty với employer match

Nhiều công ty cung cấp chương trình 401(k) với employer match (công ty đóng góp thêm một tỷ lệ tương ứng số tiền bạn đóng, ví dụ match 50% cho tới 6% lương) — nên đóng ít nhất đủ để nhận hết employer match vì đây tương đương "lãi suất miễn phí" ngay lập tức, không nên bỏ lỡ.

IRA — tài khoản cá nhân linh hoạt hơn

Individual Retirement Account (Traditional hoặc Roth) không phụ thuộc công ty, cho phép tự chọn nơi mở tài khoản và lựa chọn đầu tư đa dạng hơn 401(k) thường có, nhưng giới hạn đóng góp hàng năm thấp hơn đáng kể so với 401(k).

Traditional vs Roth khác nhau thế nào

Traditional (cả 401k và IRA) đóng góp trước thuế, giảm thu nhập chịu thuế hiện tại nhưng phải trả thuế khi rút tiền lúc hưu trí. Roth đóng góp sau thuế (không giảm thuế hiện tại) nhưng rút tiền lúc hưu trí hoàn toàn miễn thuế — lựa chọn phù hợp tuỳ dự đoán mức thuế hiện tại so với tương lai.

Thứ tự ưu tiên đóng góp hợp lý

• Đóng đủ 401(k) để nhận hết employer match trước tiên.
• Sau đó cân nhắc tối đa hoá IRA (Traditional hoặc Roth tuỳ tình huống thuế cá nhân).
• Nếu còn dư khả năng tiết kiệm, quay lại đóng thêm vào 401(k) tới mức trần cho phép.

Câu hỏi thường gặp

Người mới đi làm ở Mỹ có nên tham gia 401(k) ngay không?

Nên tham gia sớm, đặc biệt nếu công ty có employer match, vì lợi ích kép của thời gian đầu tư dài hạn và tiền match miễn phí.

Rút tiền 401(k)/IRA sớm trước tuổi hưu có bị phạt không?

Có, thường bị phạt 10% cộng với thuế thu nhập thông thường nếu rút trước tuổi quy định (thường 59.5 tuổi), trừ một số trường hợp ngoại lệ đặc biệt.